Buongiorno,
il mio quesito riguarda il trattamento di una fattura di "manutenzione" arrivata dopo che l'auto riparata sia stata venduta.
Esempio:
Macchina acquistata a gennaio per € 10.000 a Margine (Analitico), autovettura portata a far riparare e venduta a fine gennaio per Euro 12.000 a Margine. Il margine in liquidazione si calcola su € 2.000 e si versa IVA al 16 febbraio.
Quesito: arriva la fattura di manutenzione al 02 febbraio, come la posso trattare? La liquidazione è già stata fatta e non posso registrarla a gennaio perché c'è la data di registrazione dello SDI.
Io la registrerei come IVA indetraibile, ma su importi "importanti" sarebbe una grave disagio per il mio cliente che non può scaricarla.
Chiedo quale sia il trattamento corretto dell'IVA nel caso sopra esposto.
Grazie.