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Quesiti20/11/2017
MARGINE GLOBALE BENI USATI NELLA COMUNICAZIONE LIQUIDAZIONE IVA PERIODICA
domandala ditta Alfa opera nel settore del commercio dei beni usati e si trova ad applicare il regime globale .
Nel 3° trim. 2017 acquista beni usati per un totale di € 54396.52
Nel 3° trim 2017 vende beni usati per un totale di € 70900.00
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margine lordo del periodo € 16503.48 sul quale viene scorporata l'iva al 22% pari ad € 2976.04 regolarmente iscritta nella liquidazione iva e versata a scadenza.
Come procedo alla compilazione del rigo VP2 del modello comunicazione liquidazione iva ? Inserisco solo l'imponibile risultante dal margine lordo ( € 13527.44) dove ho calcolato l'iva da versare ( a debito in questo caso ) . Oppure inserisco il totale vendite ( € 70900.00) ?
Nel rigo VP3 devo inserire il dato degli acquisti lordo ( € 54396.52) ? oppure se è corretto inserire solo il margine tra le vendite ( € 13327.44) non serve inserire nessun dato tra gli acquisti ?
Nel rigo VP4 va inserita l'iva risultante dal margine globale ? ( € 2976.04)
Ringraziamo dei chiarimenti.
Distinti Saluti.
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Il tool agevola la compilazione del prospetto dei controlli effettuati in occasione del rilascio del visto di conformità sul Mod. Iva 2023 (che andrà conservato a cura del professionista abilitato).
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