Buongiorno, si presenta il caso di una snc che ha eseguito investimenti in beni strumentali nel periodo 16/11-31/12/2020, maturando un credito d’imposta ex L. 178/2020 del 10% che ha trasferito ai soci, i quali lo hanno utilizzato il 15/09/2021 nei rispettivi mod. F24, in compensazione.
Chiederei indicazioni sulle corrette modalità di esposizione del credito d'imposta nei quadri RU delle dichiarazioni fiscali pro '2020 di società beneficiaria e dei soci assegnatari
1-nella dichiarazione della società lo avrei indicato nel rigo ru1-codice L3 (credito spettante) + ru10 (credito trasferito) + ru506 e ru507, con inserimento dei codici fiscali dei soci assegnatari (oltre che ai righi ru130)
2-nelle dichiarazioni dei soci lo avrei indicato nel rigo ru3 (credito d'imposta ricevuto) + ru501 (crediti d'imposta ricevuti) con inserimento del codice fiscale della società "cedente"
l'operazione 1- determina un errore bloccante in sede di controllo per invio telematico del modello della società
l'operazione 2- appare corretta al controllo entrate
dove sbaglio?
Grazie per un parere